8月18日，集團(tuán)審計(jì)監(jiān)察部持續(xù)推進(jìn)審計(jì)監(jiān)察“三化”模式工作，對南平市建陽區(qū)城投集團(tuán)建材有限公司首輪審監(jiān)“三化”模式反饋問題的整改情況進(jìn)行“回頭看”，并檢查了公司近期物資采購、財(cái)務(wù)管理、合規(guī)經(jīng)營、內(nèi)控制度執(zhí)行情況。

反饋問題：1.公司印章管理制度不完善；2.公司財(cái)務(wù)核算不規(guī)范。

整改情況:1.公司印章管理已規(guī)范，進(jìn)行印章事前審批；2.公司財(cái)務(wù)核算已整改到位。反饋問題總體整改情況較好，但在財(cái)務(wù)管理上仍存在一些問題,需進(jìn)一步完善。

檢查近期工作：1.財(cái)務(wù)籌資、預(yù)算管理情況；2.財(cái)務(wù)分析和調(diào)節(jié)能力，參與企業(yè)決策情況；3.資金管理情況；4.合同管理情況；5.稅收統(tǒng)籌情況；6.應(yīng)收賬款和預(yù)付賬款情況；7.物資采購管理等。公司基本能合規(guī)經(jīng)營，認(rèn)真執(zhí)行內(nèi)控制度。發(fā)現(xiàn)問題：1.部分增值稅專用發(fā)票（發(fā)票聯(lián)）未記載復(fù)核人姓名和收款人姓名；2.公司應(yīng)收賬款較上個會計(jì)年度同期增長幅度較大；3.抽查部分采購項(xiàng)目，存在未按照合同規(guī)定支付費(fèi)用的問題。

請各子公司認(rèn)真參考借鑒，共同改進(jìn)提升。

檢查組現(xiàn)場檢查圖片